您當前所在的位置: 首頁 > 監督縱橫 > 計劃預算審計報告 > 正文
上饒市人民政府關于2018年度市本級預算 執行和其他財政收支的審計工作報告中 指出問題整改落實情況的報告
作者:    來源:上饒市人大常委會    日期:2020-01-06 15:47

——2020年1月4日在市四屆人大常委會第二十七次會議上

市審計局局長  朱建業

 

主任、各位副主任、秘書長,各位委員:

我受市人民政府委托,報告2018年度市本級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況,請予審議。

市人民政府高度重視審計查出問題的整改工作。按照上饒市人大常委會審議意見書(饒常審字〔2019〕11號)審議意見,以及市人大常委會《關于對審計查出問題整改監督的辦法》《關于審計查出問題整改滿意度測評辦法》《關于開展2018年度市本級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改督辦工作的方案》(饒常辦發〔2019〕30號)有關要求,及時召開專題會議研究部署審計整改工作,責成相關部門和單位明確整改任務和目標,制定具體可行的整改措施,逐條逐項把問題整改到位。至2019年12月,71個問題中已有68個問題整改到位或采取了措施正在分期分批進行整改,整改率95.77%。通過整改,提高了財政資金的使用效益,促進了國家政策措施的落地落實,提高了遵守財經紀律的意識,促進了管理進一步規范。

一、整改工作總體推進情況

(一)審計機關加強跟蹤檢查。按照市委、市政府要求,市審計局向有關部門、單位和縣(市、區)下發了整改通知和詳細問題清單,并按照“誰審計誰負責跟蹤檢查”的原則,組織各單位對照問題清單,按項逐條跟蹤檢查整改情況。同時,作為審計查出問題整改督辦組成員赴重點督辦部門和部分縣,重點檢查整改措施的真實性和效果。

(二)被審計單位認真落實整改主體責任。有關部門、單位和地方通過召開黨委(組)會、專題業務會等研究部署整改工作,按要求建立整改臺賬,逐條研究整改措施,深入剖析問題原因,落實責任主體,層層壓實責任。同時,認真研究采納審計建議,著力破除體制機制性障礙,堵塞管理漏洞,建立健全長效機制。

(三)主管部門切實履行監督管理責任。有關主管部門認真指導、監督本行業扎實推進整改,并建立部門間整改協調機制,形成整改合力。如市市場監督管理局針對審計提出的執法扣押物質管理不規范的問題,于2019年9月經局長辦公會研究通過了《上饒市市場監督管理局罰沒、扣押、查封物質管理處置辦法》,對罰沒及暫扣物質保管、處置作出了相關規定,設定了罰沒及暫扣物質保管場所,建立規范統一的罰沒及暫扣物質臺賬及保管賬,同時在審計整改的中,結合機構改革兩局合并,修訂和完善了數十項規章制度,強化財務規范建設,建立長效監管機制;市財政局已擬定《上饒市市級財政投資預算評審市場價定價暫行辦法》(審議稿),規范市本級財政投資評審中介機構庫市場定價行為;出臺《關于盤活市級部門預算結轉結余資金的通知》(饒財預〔2019〕14號),加大各部門結轉結余資金統籌力度,提高資金使用效益。

二、審計查出問題的整改情況

(一)關于市本級決算草案和預算管理審計查出問題的整改情況

此方面問題9個,其中8個問題已整改,1個問題正在整改或已采取措施,整改率88.89%。

1、關于預算管理不夠全面規范問題

市財政局、上饒經濟技術開發區2019年預算已按照《中華人民共和國預算法》規定將一般公共預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算編列到項級科目,江西省三清山風景名勝區管委會積極做好2020年國有資本經營預算編制工作,今后將嚴格按照法律規定科學規范化編制預算。

2、關于上級專項補助資金結余過大問題

一是市財政局通過積極盤活存量資金、加強與上級財政部門溝通、出臺相應政策(《關于盤活市級部門預算結轉結余資金的通知(饒財預〔2019〕14號)》)等方式,加大財政結轉結余資金統籌力度,促進部門加快預算執行進度,督促項目責任單位加快項目推進力度,提高資金使用效益。二是上饒經濟技術開發區積極盤活結余資金223.32萬元,加快安排項目支出18438萬元(占比92.4%)。三是江西省三清山風景名勝區管委會已收回存量資金148萬元、督促督辦支付上年度結余補助資金286萬元,其余款項已要求相關責任單位年底前支付完畢。

3、關于財政收入未及時足額征繳入庫問題

一是上饒經濟技術開發區、江西省三清山風景名勝區管委會已按照相關規定將應繳未繳的財政收入繳入國庫,并組織稅務等相關部門按照稅法有關要求征收繳納耕地占用稅,現已整改到位。二是針對市直4宗地塊土地出讓收入收繳不到位問題,目前尚有土地出讓收入57510萬元未收繳到位,市財政局積極履行部門職責及時與業務主管部門加強溝通協調,適時督促相關部門加強與土地拍賣競得人的聯系,掌握最新催繳情況,市自然資源局已多次通過書面和電話等方式進行催繳,目前正在整改中。

4、關于財政投資評審制度不夠健全問題

市財政局已擬定《上饒市市級財政投資預算評審市場價定價暫行辦法》(審議稿),規范市本級財政投資評審中介機構庫市場定價行為,并按照省財政廳文件要求,結合“放管服”改革精神,預算評審工作委托具有專業資質的中介機構獨立完成,并對結果文件負責。

(二)關于市直部門預算執行審計查出問題的整改情況

此方面涉及8個市直部門及所屬7家單位,共24個問題,其中23個問題已整改,1個問題正在整改或已采取措施,整改率95.83%。

1、關于預決算編報還不夠完整準確問題

一是未將上年結余和其他收入納入預算問題。中共上饒市直機關工作委員會、市扶貧辦公室、上饒高鐵試驗區管委會等3個部門和市市場監督管理局下屬1個單位在今后編制收入預算時,將統籌考慮上年結余和其他收入情況,避免類似問題再次發生。二是預算編制不嚴謹造成預決算差異較大問題。市公安局交通警察支隊、市扶貧辦公室、市市場監督管理局及下屬1個單位將進一步加強財務人員業務培訓,并嚴格按照預算法的規定,科學、嚴謹編制預算,認真、嚴格執行預算。三是預算支出編制未細化問題。市公安局交通警察支隊、市人民政府駐上海聯絡處等2個部門通過調整預算、加強管理等措施完善、細化預算編制,確保預算編制更加科學、合理。

2、關于預算執行還不夠嚴格問題

一是無預算列支費用問題。市衛生健康委員會將嚴格按照規定完善部門預算編報。二是擴大開支范圍問題。市市場監督管理局將加強專項經費的使用管理,做到??顚S?、單獨核算。三是費用報銷憑據不齊全問題。中共上饒市直機關工作委員會加強財務管理、履行先審批后出差手續,市人民政府駐上海聯絡處規范會計工作,完善財務報銷憑據。今后,嚴格執行財務管理制度,堅決杜絕違紀違規現象。

3、關于資金資產管理還不夠規范問題

一是資金管理方面問題。市人民防空辦公室已按照規定將人防易地建設費足額繳入國庫,并組織收繳縣級人防易地建設費應繳市級部分;市扶貧辦公室及時召開黨組擴大會進行了專題研究,傳達學習了專項資金管理文件,統籌安排好年度工作計劃和重點任務,加強下基層督促指導調研力度,加快合理規范使用專項資金,發揮資金使用效率;市衛生健康委員會按要求及時填報盤活部門預算結轉結余統計表,待年底由市財政收回統籌安排使用。二是資產管理方面問題。因政府采購無法補辦手續,市人民醫院將進一步完善政府采購程序、加強固定資產管理。市扶貧辦公室成立了固定資產清查整改工作小組,對本辦及下屬單位的固定資產進行了全面清查、核對,核銷。按照核銷權限,市扶貧辦根據資產核銷程序已核銷固定資產11.09萬元,數量25件,已超使用年限但將繼續使用資產2.81萬元,數量16件;下屬扶貧和移民培訓中心已核銷固定資產2.06萬元,數量9件,同時對已超使用年限的資產201.5萬元,數量7件,已請示市財政局,擬請有資質條件的鑒定機構鑒定后再進行處置,目前正在積極整改中。

4、關于“三公”經費管理不夠到位問題

個別部門超預算執行公務接待以及三公經費未納入決算報表問題。市財政局將加強三公經費使用管理,督促相關單位嚴格按預算執行三公經費,嚴肅財經紀律,加強財務管理,規范賬務處理,真實準確反映三公經費使用情況。

5、關于個別單位依托管理職能或者利用行業資源違規收費問題

市市場監督管理局已將多收的16.12萬元繳入了財政專戶,并核減了三項特種設備作業人員培訓考核收費標準,今后將嚴格按照相關文件規定執行,確保所收培訓費全部用于培訓支出。市人民醫院將加強臨床路徑管理、規范診療活動,并加大內部審計力度,對過度檢查、過度用藥和不合理收費用的情況進行監督管理。

(三)關于縣級政府預算執行和決算審計查出問題的整改情況

此方面涉及6個問題,全部已整改或已采取措施,整改率100%。

1、關于專項資金下撥不及時問題

鉛山縣有關部門目前已支付11386.56萬元,剩余16897.4萬元未支付,下一步將督促項目單位加快施工進度,加大資金撥付力度。弋陽縣有關部門一方面加快撥付項目資金,減少項目資金結余,同時對結轉結余資金進行清理,2018年已收回存量資金 3790.6萬元。

2、關于非稅收入繳庫不及時問題

弋陽、鉛山縣有關部門對滯留的相關收費和罰沒款已按規定全部解繳入庫。

3、關于在非稅專戶中直接列支費用,個別單位資金未納入財政專戶管理問題

弋陽縣有關部門已將部分單位違規列支和收費的資金48.01萬元全額繳入市財政,并加強縣級預算單位賬戶管理,對違規設置的單位實有資金賬戶予以撤消。鉛山縣人民政府已督促各相關單位調整賬目,嚴格執行財經紀律,規范支出使用管理。

(四)關于重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況

此方面涉及3個方面7個問題,其中6個問題已整改,1個問題正在整改或已采取措施,整改率85.71%。

1、關于脫貧攻堅、保障和改善民生方面問題

玉山縣雙明鎮2個村的光伏扶貧電站產業收益現已全部發放到位;橫峰縣已全額收繳保障性住房租金;余干縣人民政府責成有關部門加快項目建設進度,嚴格項目管理。

2、關于減稅降費政策措施落實方面問題

廣豐區稅務部門現已加快收退稅進度;萬年縣稅務部門調整應享受未享受范圍42.6萬元,已退回小微普惠性減免稅費112.83萬元;橫峰縣稅務部門應退未退稅款已全部退回。

3、關于清理拖欠民營和中小企業賬款方面問題

市人民政府高度重視,及時成立我市清理拖欠民營企業中小企業賬款工作領導小組,多數單位已采取措施積極整改,部分單位積極籌措資金、加快工程項目建設及竣工決算,我市2018年12月底,拖欠賬款金額為7961.74萬元, 2019年新增拖欠賬款627.26萬元,截至2019年12月24日,累計已整改金額7885.77萬元,尚未整改金額703.23萬元,目前正在整改清償中。

(五)關于推動打好三大攻堅戰相關審計查出問題的整改情況

此方面涉及5家銀行、8個縣(市、區),指出的問題已全部進行整改或采取了措施,健全了制度,整改率100%。

1、關于防范化解風險相關審計方面問題

一是地方政府債務風險防控方面。審計指出問題后,有關政府采取措施進行了整改,對少報隱性債務進行補錄,多報隱性債務調整為全口徑債務。同時,積極制定化解隱性債務風險方案,提出了切實可行的化解措施和期限,確保政府債務風險整體可控。二是金融風險防控情況方面。五個農商銀行成員行高度重視,第一時間組織召開了整改部署會,整改責任落實到各條線部門、各責任人,并明確整改要求和期限,規范財務收支、業務經營的管理,防范區域金融風險。

2、關于扶貧審計方面問題

審計后,橫峰、萬年、鉛山、鄱陽縣等4個縣將不符合整戶清退要求通過自然減少方式整改到位21人,符合整戶清退要求已清退1644人,酌情保留73人,核減財政撥款或補貼203.84萬元,促進資金歸還原渠道1046萬元,促進資金撥付到位和盤活統籌閑置資金10447萬元,追責問責2人,促進扶貧惠民政策的落地落實。

3、生態保護和污染防治相關審計問題

一是領導干部自然資源資產任中審計。相關黨委政府高度重視、積極組織,確保整改工作落到實處。二是高標準農田審計調查。萬年、鉛山、鄱陽縣等3個縣有關部門積極采取措施進行整改,嚴格按照設計要求建設高標準農田,據實核減重疊面積,嚴把工程質量和進度關,及時拔付工程款,審計挽回損失資金1339.29萬元。

(六)關于重點項目和政府投資項目審計查出問題的整改情況

此方面問題涉及11個問題,已全部整改或已采取措施,整改率100%。

1、關于鄉村振興相關政策和資金審計方面

一是國有墾區危房改造建設項目存在政策措施落實不到位問題。萬年縣加快國有墾區危房改造項目建設進度,確保2019年底全部竣工,目前已撥付資金2970萬元。二是涉農專項資金滯留閑置問題。截至2019年10月,已撥付1139.45萬元,尚結余2433.14萬元。萬年縣人民政府已責成農業農村局加快項目實施進度,加大資金撥付力度,2019年底將滯留的資金全部撥付到位。三是套取涉農資金問題?,F已追回通過多開發票金額、虛報工程量等方式套取的資金16.62萬元,其余資金已責令停止下撥。四是萬年縣農業農村局擠占涉農專項資金問題。相關單位已調整有關會計賬目,歸還原資金渠道。五是涉農項目建設管理程序不規范問題。萬年縣人民政府將進一步加強監管力度,堅決杜絕在項目招投標方面的不規范現象發生。六是涉農項目資金管理不規范問題??h政府已責成相關單位加大資金管理力度,規范資金下撥程序,提高資金使用效率。

2、關于惠農補貼資金審計方面

一是惠農補貼發放不及時、滯留延壓閑置問題。2017-2018年惠農補貼1634.04萬元已發放到位,并由財政統籌整合資金370.27萬元。二是違規獲取、騙取或套取惠農補貼資金問題。萬年縣人民政府已責成相關鄉鎮或單位追回套取資金,其中耕地地力保護補貼均已繳入村賬鄉代理賬戶,作為集體事業開支,兩敬老院套取的補貼也已上交財政。三是超范圍超標準發放惠農補貼資金問題。違規發放補助資金已全額追回繳至縣財政。四是未按規定用途使用惠農補貼資金問題。萬年縣嚴格將集體林地生態公益林補償資金用于林權所有者的經濟補償和管護生態公益林的勞務補助等支出,保證在今后年度生態公益林補償資金撥付中,將集體林地生態公益林補償資金撥付至當地財政所村賬鄉代理賬戶,由各村集體到鄉鎮財政所據實領取。

3、關于政府投資工程審計方面。審減金額1566.07萬元,避免了國有資金的流失

市審計局將繼續加強跟蹤檢查,督促被審計單位進一步落實整改主體責任,推動有關主管部門認真履行監督管理責任,確保整改效果。

我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍,高舉中國特色社會主義偉大旗幟,以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹落實黨的十九大和十九屆四中全會和省委、市委全會精神,堅持黨對審計工作的集中統一領導,自覺接受市人大的指導和監督,進一步鞏固和深化整改工作,建立健全長效機制,不忘初心、牢記使命,為“決勝全面小康、打造大美上饒”、譜寫高質量跨越式發展新篇章而繼續拼搏、不懈奮斗。

  • [打印網頁] [ 責任編輯:米哥 ]
  • 【相關新聞】
    我來說兩句
    [網頁留言只代表個人觀點,與本站立場無關]
    請理性評論、文明發言,勿發布違法和損害公序良俗的信息。我們將不予發表或刪除可能引發法律糾紛和損害公序良俗的信息
    領導之窗

    主任:汪東進
    民族:漢族
    職位:市人大常委會主任

    极速十一选五玩法